Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est devenu un outil incontournable pour les professionnels souhaitant réduire leur fiscalité tout en préparant des revenus complémentaires pour la retraite. Dirigeants d’entreprise, professions libérales, travailleurs non salariés (TNS) ou cadres fortement imposés : le PER permet d’optimiser immédiatement l’impôt tout en structurant une stratégie patrimoniale long terme. Chez Centraliz, nous accompagnons les professionnels dans la mise en place de PER adaptés à leur situation fiscale et à leurs objectifs de vie.
Pourquoi le PER est-il particulièrement pertinent pour les professionnels ?
Les régimes obligatoires de retraite des dirigeants et TNS sont souvent insuffisants pour maintenir le niveau de vie souhaité. Le PER permet de compléter ces dispositifs en constituant une épargne dédiée, avec un avantage fiscal immédiat : les versements sont déductibles du revenu imposable dans la limite des plafonds légaux.
Pour un professionnel imposé dans une tranche marginale élevée (41 % ou 45 %), chaque versement peut générer une économie d’impôt significative, créant ainsi un effet de levier fiscal puissant.
Comment fonctionne le PER pour un dirigeant ?
Le professionnel effectue des versements volontaires sur son PER individuel ou via un PER d’entreprise. Les sommes investies sont placées sur différents supports (fonds sécurisés, unités de compte, gestion pilotée). À l’âge de la retraite, l’épargne peut être récupérée sous forme de capital, de rente viagère ou d’un mix des deux, selon la stratégie choisie.
Les avantages du PER pour professionnels
- Réduction immédiate de l’impôt sur le revenu
- Constitution d’un capital retraite structuré
- Flexibilité dans le choix des supports d’investissement
- Possibilité d’arbitrage et de gestion pilotée
Points de vigilance
- Blocage des fonds jusqu’à l’âge légal de départ à la retraite (hors cas exceptionnels)
- Fiscalité à anticiper au moment de la sortie
- Nécessité d’une allocation adaptée à l’horizon d’investissement
Centraliz, votre partenaire pour structurer votre retraite
Le PER pour professionnels doit s’intégrer dans une stratégie globale incluant rémunération, holding patrimoniale, assurance vie et organisation de la transmission. Centraliz réalise un audit patrimonial complet afin d’identifier le montant optimal à investir, d’optimiser votre fiscalité et de sécuriser votre retraite dans une logique cohérente et durable.